因非公開(kāi)發(fā)行股票保薦業(yè)務(wù)中未勤勉盡責(zé)，上市公司年報(bào)造假甚至欺詐發(fā)行，東吳證券股份有限公司（簡(jiǎn)稱“東吳證券”，601555.SH）被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。
4月16日，東吳證券發(fā)布公告稱，于當(dāng)日收到證監(jiān)會(huì)《立案告知書(shū)》(證監(jiān)立案字0382024051號(hào))，因涉嫌國(guó)美通訊（簡(jiǎn)稱“ST美訊”，600898.SH）、紫鑫藥業(yè)（退市）非公開(kāi)發(fā)行股票保薦業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》等法律法規(guī)，4月8日，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)該公司立案。
“目前，公司的經(jīng)營(yíng)情況正常。”東吳證券在公告中表示，將積極配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)工作，并嚴(yán)格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務(wù)。
其實(shí)，ST美訊和紫鑫藥業(yè)都曾是知名企業(yè)。ST美訊的實(shí)際控制人為前首富黃光裕，但ST美訊如今已在退市邊緣，曾多次發(fā)布“股票可能被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示”。而有著“東北參王”之稱的紫鑫藥業(yè)則于2023年8月4日被深圳證券交易所摘牌。
根據(jù)ST美訊、紫鑫藥業(yè)近日發(fā)布的處罰公告，東吳證券在擔(dān)任非公開(kāi)發(fā)行股票業(yè)務(wù)的保薦機(jī)構(gòu)期間，兩家公司年報(bào)均存在虛假記錄。
ST美訊因涉嫌信披違法領(lǐng)罰單
據(jù)ST美訊此前公告，東吳證券為ST美訊2020年非公開(kāi)發(fā)行股票的保薦機(jī)構(gòu)，持續(xù)督導(dǎo)期截至2022年12月31日。期內(nèi)，東吳證券持續(xù)督導(dǎo)ST美訊履行規(guī)范運(yùn)作、信守承諾、信息披露等義務(wù)。
根據(jù)2023年5月披露的《東吳證券股份有限公司關(guān)于國(guó)美通訊設(shè)備股份有限公司非公開(kāi)發(fā)行股票之保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)》，東吳證券對(duì)ST美訊信息披露審閱的結(jié)論性意見(jiàn)為：“保薦機(jī)構(gòu)對(duì)公司持續(xù)督導(dǎo)期間的信息披露文件進(jìn)行了事前或事后審閱，對(duì)信息披露文件的內(nèi)容及格式、履行的相關(guān)程序進(jìn)行了核查，公司已按照監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露，依法公開(kāi)對(duì)外發(fā)布各類公告，確保各項(xiàng)重大信息披露及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏?！?/p>
然而，ST美訊最新罰單顯示，東吳證券在擔(dān)任保薦機(jī)構(gòu)期間，ST美訊年報(bào)均存在虛假記錄，并構(gòu)成欺詐發(fā)行。
4月15日晚間，ST美訊發(fā)布關(guān)于收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》的公告。經(jīng)查，ST美訊涉嫌違法的事實(shí)包括，2020年年度報(bào)告存在虛假記載、2020年非公開(kāi)發(fā)行股票構(gòu)成欺詐發(fā)行、2021年年度報(bào)告存在虛假記載。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，中國(guó)證監(jiān)會(huì)擬對(duì)ST美訊責(zé)令改正，給予警告，并處以2156萬(wàn)元罰款；對(duì)相關(guān)有責(zé)人員給予警告，并處于數(shù)額不等的罰款。其中，宋林林、宋火紅、郭晨作為ST美訊的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)，在涉案違法活動(dòng)中起主要作用，違法行為惡劣，嚴(yán)重?cái)_亂證券市場(chǎng)秩序，嚴(yán)重?fù)p害投資者利益，情節(jié)較為嚴(yán)重，中國(guó)證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)宋林林、宋火紅、郭晨采取10年市場(chǎng)禁入措施。
紫鑫藥業(yè)連續(xù)8年年報(bào)涉嫌存在重大遺漏
東吳證券在擔(dān)任紫鑫藥業(yè)定增保薦機(jī)構(gòu)時(shí)的情況十分類似。
根據(jù)公告內(nèi)容，2014年申請(qǐng)非公開(kāi)發(fā)行事項(xiàng)開(kāi)始，東吳證券擔(dān)任持續(xù)督導(dǎo)保薦機(jī)構(gòu)，持續(xù)督導(dǎo)期截至2017年12月31日，保薦工作內(nèi)容包括盡職推薦工作 、督導(dǎo)公司履行信息披露義務(wù)。
對(duì)紫鑫藥業(yè)信息披露審閱的結(jié)論性意見(jiàn)中，東吳證券表示，“持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)紫鑫藥業(yè)的信息披露工作符合《上市公司信息披露管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，確保了信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、 完整性與及時(shí)性，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。”
然而，事實(shí)情況是，在擔(dān)任保薦機(jī)構(gòu)期間，紫鑫藥業(yè)年報(bào)均存在虛假記錄。
澎湃新聞注意到，4月10日，紫鑫藥業(yè)發(fā)布公告稱，收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》。經(jīng)查明，紫鑫藥業(yè)存在五大違法事實(shí)，一，紫鑫藥業(yè)2013年至2020年年報(bào)未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易導(dǎo)致紫鑫藥業(yè)對(duì)外披露的年報(bào)涉嫌存在重大遺漏；二，2014年至2021年紫鑫藥業(yè)虛增在地林下參采購(gòu)成本，導(dǎo)致對(duì)外披露的2014年至2021年年報(bào)存在虛假記載；三，紫鑫藥業(yè)通過(guò)舞弊方式虛增2017年、2018年收入和利潤(rùn)，導(dǎo)致2017年、2018年年報(bào)存在虛假記載；四，紫鑫藥業(yè)未按規(guī)定披露為關(guān)聯(lián)方違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)；五，紫鑫藥業(yè)未按規(guī)定披露重大訴訟事項(xiàng)。
紫鑫藥業(yè)自2023年5月5日起被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，也是自5月5日起，紫鑫藥業(yè)股價(jià)開(kāi)始瘋狂下跌，最終公司股票連續(xù)20個(gè)交易日收盤價(jià)低于1元，在2023年7月28日被深交所終止上市，并于2023年8月4日摘牌。
截至4月16日收盤，東吳證券收跌3.56%報(bào)6.51元，最新市值323億元。
值得一提的事，上周五，已有兩家券商公告因上市公司違規(guī)定增減持被證監(jiān)會(huì)立案。根據(jù)公告，海通證券、中信證券以及全資孫公司中信中證資本遭證監(jiān)會(huì)立案，主要原因是在相關(guān)主體違反限制性規(guī)定轉(zhuǎn)讓中核鈦白2023年非公開(kāi)發(fā)行股票過(guò)程中涉嫌違法違規(guī)。