編者按：證監(jiān)會(huì)《關(guān)于加快推進(jìn)公募基金行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的意見(jiàn)》指出，需持續(xù)強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)控能力，督促基金管理人持續(xù)強(qiáng)化投研內(nèi)控建設(shè)，規(guī)范證券出入庫(kù)管理，有效發(fā)揮研究、交易、風(fēng)控、合規(guī)、監(jiān)察等各環(huán)節(jié)的監(jiān)督制衡作用。
公開(kāi)信息顯示，2023年末，光大保德信基金是大業(yè)股份的最大公募基金持有人之一，旗下6只產(chǎn)品集中持有大業(yè)股份945.38萬(wàn)股，其中光大保德信中國(guó)制造混合重倉(cāng)大業(yè)股份至前十大重倉(cāng)股。
大業(yè)股份曾于2023年9月因財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)披露不準(zhǔn)確、關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用等信披違規(guī)行為被上海證券交易所采取出具《警示函》的措施。
重倉(cāng)持股財(cái)務(wù)失真、內(nèi)控不嚴(yán)，且被交易所公開(kāi)予以警示的公司，光大保德信基金內(nèi)控是否缺位？
大業(yè)股份：信披違規(guī) 內(nèi)控存漏洞
面包財(cái)經(jīng)梳理公開(kāi)資料顯示，2023年9月，上海證券交易所發(fā)布《關(guān)于對(duì)山東大業(yè)股份有限公司、關(guān)聯(lián)方及有關(guān)責(zé)任人予以監(jiān)管警示的決定》。經(jīng)查，大業(yè)股份存在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)披露不準(zhǔn)確、關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用等信息披露違規(guī)行為。
根據(jù)《股票上市規(guī)則》和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，上海證券交易所對(duì)山東大業(yè)股份有限公司和關(guān)聯(lián)方山東科耐德機(jī)械有限公司、公司時(shí)任董事長(zhǎng)竇勇、時(shí)任總經(jīng)理鄭洪霞、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)李霞予以監(jiān)管警示。
光大保德信基金：旗下產(chǎn)品2023年末重倉(cāng)大業(yè)股份
2023年年報(bào)顯示，光大保德信基金旗下產(chǎn)品光大保德信中國(guó)制造混合持有大業(yè)股份201.99萬(wàn)股，大業(yè)股份是該基金的前十大重倉(cāng)股之一。
截止4月12日，光大保德信中國(guó)制造混合今年以來(lái)凈值下跌7.75%，跑輸業(yè)績(jī)基準(zhǔn)超6個(gè)百分點(diǎn)，同類排名1782/2322。從凈值角度看，該基金距離2021年11月份的高點(diǎn)跌超40%。
此外，光大保德信基金旗下還有多只產(chǎn)品在2023年末也持倉(cāng)大業(yè)股份，包括光大保德信信用添益?zhèn)⒐獯蟊５滦判略鲩L(zhǎng)混合、光大保德信安澤債券、光大保德信安祺債券、光大保德信專精特新混合等產(chǎn)品。
公開(kāi)披露的信息顯示，光大保德信基金管理有限公司成立于2004年4月，光大證券和美國(guó)保德信國(guó)際投資管理公司分別占有55%和45%的股份。光大保德信基金的董事長(zhǎng)為王翠婷，總經(jīng)理為劉翔，督察長(zhǎng)為管江。
《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》規(guī)定：證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)董事會(huì)決定本公司的合規(guī)管理目標(biāo)，對(duì)合規(guī)管理的有效性承擔(dān)責(zé)任；證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)落實(shí)合規(guī)管理目標(biāo)，對(duì)合規(guī)運(yùn)營(yíng)承擔(dān)責(zé)任；合規(guī)負(fù)責(zé)人對(duì)本公司及其工作人員的經(jīng)營(yíng)管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查。
多只產(chǎn)品集中持倉(cāng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)披露不準(zhǔn)確、內(nèi)控存漏洞，且被上交所公開(kāi)予以警示的公司，是否合規(guī)？