2021年11月16日晚間，ST目藥發(fā)布關(guān)于收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)浙江證監(jiān)局《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》的公告，公告顯示：杭州天目山藥業(yè)股份有限公司于 2020 年 4 月 21 日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《調(diào)查通知書(shū)》（編號(hào)：浙證調(diào)查字 2020141 號(hào)），公司于 2021 年 11 月 15 日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)浙江證監(jiān)局《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》（浙處罰字（2021）23 號(hào)）。
根據(jù)證監(jiān)會(huì)行政處罰事先告知書(shū)顯示，ST天目涉及的主要違規(guī)為原控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用上市公司資金。通過(guò)以股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式進(jìn)行資金占用和以工程建設(shè)方式進(jìn)行資金占用，這兩項(xiàng)行為構(gòu)成原控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用的關(guān)聯(lián)交易，累計(jì)發(fā)生額 8，487.12 萬(wàn)元，余額 8，487.12 萬(wàn)元。其中，2018 年累計(jì)發(fā)生額 2，700 萬(wàn)元，期末余額 2， 700 萬(wàn)元，占公司當(dāng)期凈資產(chǎn)的比例分別為 29.49%、29.49%； 2019年累計(jì)發(fā)生額 5，787.12 萬(wàn)元，期末余額 8，487.12 萬(wàn)元，占公司當(dāng)期凈資產(chǎn)的比例分別為 41.13%、60.32%； 2020 年上半年累計(jì)發(fā)生額 0 萬(wàn)元，期末余額 8，487.12 萬(wàn)元，占公司當(dāng)期凈資產(chǎn)的比例分別為 0%、61.95%。
ST天目近年來(lái)業(yè)績(jī)并不理想，上市公司扣非凈利潤(rùn)已經(jīng)連續(xù)多年虧損。2021年10月29日晚間ST目藥發(fā)布的三季度業(yè)績(jī)公告顯示，第三季度公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入約2261萬(wàn)元，同比下降53.7%。實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)約-898萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)基本每股收益-0.07元。
江蘇振澤律師事務(wù)所合伙人張?jiān)坡蓭煴硎?，根?jù)證監(jiān)會(huì)行政處罰事先告知書(shū)，暫定：于2019年4月27日至2020年4月21日之間買(mǎi)入ST目藥，且在2020年4月22日之后賣(mài)出或持有ST目藥的虧損投資者符合索賠條件。目前證監(jiān)會(huì)下達(dá)的是行政處罰事先告知書(shū)，后續(xù)等證監(jiān)會(huì)正式行政處罰下達(dá)后，法院將會(huì)受理投資者的索賠訴訟。
?。ū疚挠山K振澤律師事務(wù)所合伙人張?jiān)坡蓭煿└澹淮硇吕素?cái)經(jīng)的觀點(diǎn)。張?jiān)坡蓭?，江蘇振澤律師事務(wù)所合伙人，法學(xué)碩士，對(duì)證券金融類(lèi)法律有著深入研究，從事證券訴訟多年，積累大量為投資者勝訴獲賠案例）